- Koliki je projicirani novčani tok?
- Upotrebe projektiranog novčanog toka
- Važnost
- Kako izračunati projicirani novčani tok?
- Primjer
- Konačni rezultat
- Reference
Projicirane novčanog toka je procjena od novca koji se očekuje da će doći i iz poslovanja. Uključuje sve predviđene prihode i rashode. Projekcija novčanog toka uglavnom obuhvaća razdoblje od 12 mjeseci. Međutim, procjene mogu obuhvatiti kraće razdoblje, kao što je mjesec ili tjedan.
Novčani tijek može ukazivati na poslovanje tvrtke; možete vidjeti koliko novca prolazi kroz posao. Poput mnogih financijskih brojeva tvrtke, može se projicirati novčani tok.
Izvor: pixabay.com
Novčani tijek može ukazivati na poslovanje tvrtke; možete vidjeti koliko novca prolazi kroz posao. Poput mnogih financijskih brojeva tvrtke, može se projicirati novčani tok.
Bilo bi zanimljivo vidjeti kako novčani tok može izgledati u budućnosti, što se može učiniti s projiciranim novčanim tokom. Čak i tvrtke sa zdravim rastom i jakom prodajom riskiraju da duguju više nego što si mogu priuštiti u bilo kojem mjesecu.
Srećom, pregledavanje projekcije novčanog toka svakog mjeseca može vam pomoći prepoznati potencijalne nedostatke novca u narednim mjesecima.
Koliki je projicirani novčani tok?
Projektiranje novčanog toka može pružiti jasniju ideju o tome gdje se odvija posao i kako se mogu poboljšati.
Projekcije novčanog toka mogu vam pomoći predvidjeti novčane viškove ili nedostatke u poslu. Možete vidjeti koja razdoblja imaju više prihoda ili više troškova. Projekcije se mogu koristiti i za procjenu učinaka mogućih promjena u poslovanju.
Primjerice, zapošljavanje zaposlenika u sljedećih nekoliko mjeseci. Plaće, porezi i ostali troškovi zaposlenih mogu se dodati u projekciju. Dakle, moguće je promatrati kako zapošljavanje zaposlenika može utjecati na novčani tok.
Moguće je napraviti višestruke projekcije novčanog toka. Možete napraviti projekciju za optimistični scenarij, pesimistički i najvjerojatniji. Ovo vam može pomoći da vidite kako posluje u više situacija.
Upotrebe projektiranog novčanog toka
Ako je potrebno zaduživanje, možda će biti potreban projicirani novčani tok koji pokazuje sposobnost plaćanja. Zajmodavci mogu vidjeti kako je poslovanje i prosuditi njegovu likvidnost na temelju procjena.
Možete utvrditi ispunjava li vaše poslovanje očekivanja tako što ćete pregledati njegove projekcije, uspoređujući ih s stvarnim rezultatima. To može pomoći u određivanju mjesta prilagodbe, poput smanjenja troškova.
Međutim, projekcija novčanog toka nikada neće biti savršena. To je rafinirano nagađanje. Unatoč nesavršenostima, ove procjene mogu biti korisni alati i vodiči.
Važnost
To je važno jer ako posluje bez novca i ne može dobiti nova financijska sredstva, postat će nesolventno. Novčani tijek je životna krv svih poduzeća.
Kao rezultat, ključno je da menadžment projektira što će se dogoditi s novčanim tokom kako bi osigurao da tvrtka ima dovoljno sredstava za opstanak. Evo ključnih razloga zbog kojih je projicirani novčani tok toliko važan:
- unaprijed utvrditi mogući deficit u novčanom iznosu. Zamislite projektovani novčani tok kao sustav ranog upozoravanja. To je najvažniji razlog za projicirani novčani tok.
- Osigurajte da tvrtka može plaćati dobavljače i zaposlenike. Dobavljači koji ne naplaćuju uskoro će prestati isporučivati tvrtku. Još je gore ako zaposlenici ne budu plaćeni na vrijeme.
- Otkriti probleme s plaćanjem kupca. Priprema projekcije potiče tvrtku da promatra kako brzo klijenti plaćaju svoje dugove.
Kao važna disciplina financijskog planiranja, projicirani novčani tijek važan je proces upravljanja, sličan pripremi poslovnih proračuna.
Kako izračunati projicirani novčani tok?
- Počnite s iznosom novca koji tvrtka ima na početku razdoblja. Odnosno, sav prihod umanjen za sve troškove iz prethodnog razdoblja.
-Računa se koliko će novca ući u posao u sljedećem razdoblju. Dolazni novac može uključivati prihod, prethodnu prodaju kredita i zajmove. Buduća prodaja predviđa se gledajući trendove prihoda iz prethodnih razdoblja.
Svaki novi faktor koji se može razlikovati od prethodnih razdoblja mora se uzeti u obzir. Na primjer, dodavanje novog proizvoda može dovesti do veće prodaje.
- Procjenjuju se svi troškovi koji će biti plaćeni za sljedeće razdoblje. Moraju se uzeti u obzir i varijabilni i fiksni troškovi. Promjenjivi troškovi, poput sirovina, osciliraju s prodajom. Fiksni troškovi ne mijenjaju se prodajom, a uključuju najamninu, komunalije i osiguranje.
- Procijenjeni troškovi oduzimaju se od procijenjenog dohotka. Dobiveni broj je projicirani novčani tok poslovanja.
- Novčani tok se dodaje početnom saldu. To će dati zaključnu ravnotežu. Ovaj će broj biti i početni saldo za sljedeće razdoblje.
Primjer
Ovo je primjer projektiranog novčanog toka tvrtke, skraćen na četiri mjeseca radi jasnoće i jednostavnosti:
Početni saldo je iznos novca koji će biti dostupan na početku svakog mjeseca.
U novčanom dohotku sav novac koji svakog mjeseca ulazi u tvrtku za naplatu od prodaje kredita, izravne prodaje, zajmova itd.
Ukupni novčani dohodak je zbroj svih iznosa gotovine za svaki mjesec.
Isplatom novca navedeni su svi troškovi koje posao može pretrpjeti svakog mjeseca, kao što su platne liste, računi koji se plaćaju dobavljačima, najamnine i zajmovi.
U ukupne odlive novca dodaju se svi troškovi kako bi se točno vidio novac koji će izlaziti svakog mjeseca.
Novčani tijek jednostavno je vaš ukupni prihod za mjesec umanjen za ukupne troškove u mjesecu.
Konačni rezultat
Završni operativni saldo novca je iznos koji je stvarni problem projiciranog novčanog toka. Ako se vide ukupni pozitivni brojevi, možda će biti dostupan i neki dodatni novac za ulaganje u posao.
Ako u bilo kojem od mjeseci vidite negativan broj, imate vremena za procjenu različitih opcija za pripremu posla za takvu nered.
Reference
- Mike Kappel (2018). Kako stvoriti projekciju novčanog toka. Patriot Software. Preuzeto sa: patriotsoftware.com.
- Wells Fargo Works (2016). Izrada projekcije novčanog toka. Preuzeto sa: wellsfargoworks.com.
- Tim Berry (2019). Kako prognozirati novčani tok. Bplans. Preuzeto iz: articles.bplans.com.
- Wikipedija, besplatna enciklopedija (2019). Prognoza novčanog toka Preuzeto sa: en.wikipedia.org.
- KashFlow (2019). Prognoza novčanog toka Preuzeto sa: kashflow.com.